حث حزب العمال على التصرف بشأن الإعفاءات الضريبية “المفرطة السخية” على المعاشات التقاعدية

افتح ملخص المحرر مجانًا

رولا خلف، محررة الفايننشال تايمز، تختار قصصها المفضلة في هذه النشرة الأسبوعية.

يتم حث حزب العمال على الذهاب إلى ما هو أبعد من إعادة العلاوة مدى الحياة على مساهمات المعاشات التقاعدية من خلال كبح جماح الإعفاءات الضريبية “المفرطة السخاء” للمدخرين الأكثر ثراء في المملكة المتحدة.

إذا فاز حزب العمال في الانتخابات العامة، فقد التزم الحزب بإعادة بدل الحياة (LTA) – الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن ادخاره أو زيادته في المعاش التقاعدي قبل تطبيق الرسوم الضريبية – مع الحد القديم البالغ 1.073.000 جنيه إسترليني.

قال معهد الدراسات المالية، وهو مؤسسة فكرية مؤثرة، هذا الأسبوع إن هناك مبررا لحزب العمال لإعادة تقديم الاتفاقية الطويلة الأجل “بسرعة”، والتي ألغىها المستشار المحافظ جيريمي هانت في أبريل من هذا العام.

وقال المعهد في بحث نشر هذا الأسبوع: “لا يزال نظام ضريبة المعاشات التقاعدية سخيا بشكل مفرط لأولئك الذين لديهم بالفعل معاشات تقاعدية كبيرة، وأولئك الذين لديهم دخل تقاعد مرتفع والذين يحصلون على مساهمات كبيرة في معاشات أصحاب العمل”.

“لذلك هناك سبب لإعادة مقترح حزب العمال إلى بدل الحياة، وإذا قام حزب العمال بتشكيل الحكومة المقبلة، فسيكون من الأفضل تنفيذ أي إصلاح بسرعة.”

وقالت IFS إن حزب العمال يمكن أن يعيد تقديم الاتفاق طويل الأجل عند مستواه السابق البالغ حوالي 1،073،000 جنيه إسترليني، لكن هذا من شأنه أن يخلق قضايا “صعبة” لأولئك الذين قاموا ببناء صناديق معاشات تقاعدية أكبر في ظل النظام الحالي.

وهناك طريقة إضافية لتخفيف “القضايا الانتقالية” بالنسبة لأولئك الذين لديهم معاشات تقاعدية أكبر، تتمثل في إعادة العلاوة مدى الحياة إلى مستوى أعلى.

“في هذا السياق، قد يكون من الجدير بالذكر أن حكومة حزب العمال الأخيرة حددت بدل الحياة بمبلغ 1.8 مليون جنيه إسترليني في أبريل 2010؛ وقال IFS: يمكنها، على سبيل المثال، إعادة تقديمه عند هذا المستوى – أو ما يعادله معدلاً للتضخم، والذي سيكون حوالي 2.7 مليون جنيه إسترليني اليوم.

وقالت IFS إن هناك طرقًا أخرى يمكن لحزب العمال من خلالها “تحسين” النظام. ويتمثل أحد الخيارات في إعادة الاتفاق طويل الأجل بقيمة أعلى من مستواه القديم، في حين يخفض أيضا مبلغ مدخرات التقاعد التي يمكن أخذ 25 في المائة منها معفاة من ضريبة الدخل بعد سن 55 عاما.

وأضافت أنه يجب أن يكون هناك أيضًا حد جديد لمبلغ المعاش التقاعدي الذي يمكن توريثه بدون ضريبة الميراث – من الناحية المثالية صفر، لكن أي حد سيكون بمثابة تحسن.

قال IFS: “يجب أيضًا أن يكون بدل الحياة المعاد تفعيله أقل سخاءً بالنسبة لمعاشات التقاعد ذات المزايا المحددة (بالنسبة لمعاشات التقاعد ذات المساهمة المحددة) من تلك التي كانت سارية من عام 2006 إلى عام 2022، وخاصة بالنسبة لأولئك الذين يحصلون على معاشات التقاعد ذات المزايا المحددة في وقت مبكر”. .

“قد يكون من المفيد أيضًا النظر في إعادة تقديم البدل مدى الحياة باعتباره سقفًا للمساهمات في معاشات التقاعد المحددة والفوائد المتراكمة في معاشات التقاعد المحددة، بدلاً من القيمة المقدرة للمعاشات التقاعدية”.

وتعهدت راشيل ريفز، وزيرة المالية في حكومة الظل، يوم الثلاثاء بعدم زيادة ضرائب الدخل أو التأمين الوطني في البرلمان المقبل إذا تم انتخاب حزب العمال.

ومع ذلك، لم يحدد الحزب بعد ما هي خططه فيما يتعلق بالاتفاقية طويلة الأجل أو إصلاح نظام التقاعد على نطاق أوسع.

وقال غاري سميث، الشريك في التخطيط المالي في شركة إيفلين بارتنرز لإدارة الثروات: “لم نر البيانات بعد، وحتى عندما نفعل ذلك، فقد لا تحتوي على الكثير من التفاصيل الملموسة حول المعاشات التقاعدية أو ضريبة الميراث أو الضرائب على الاستثمارات”.

“لذا فقد بقينا في عالم من الاحتمالات والاحتمالات والشكوك حول التغييرات القادمة في المشهد المالي التي قد يتعين على المدخرين التنقل فيها”.

وأضاف سميث: “قد تنظر الحكومة الجديدة في المعالجة الضريبية للمعاشات التقاعدية أو بعض إعانات IHT لسد فجوة التمويل التي يبدو أنها ستفتح حتى لو تم تقييد إنفاق القطاع العام بشدة. ومع ذلك، يجب على المدخرين أن يكونوا حذرين للغاية من التصرف بناءً على مثل هذه الاحتمالات، ومن غير المرجح أن يتم سن أي تغييرات على النظام الضريبي قبل أبريل 2025.