وحدة بيكر تيلي تحصل على أول لوم لمدققي الحسابات من هيئة مراقبة السلوكيات المالية

ابق على اطلاع بالتحديثات المجانية

ببساطة قم بالتسجيل في خدمات المحاسبة والاستشارات myFT Digest – يتم تسليمه مباشرة إلى صندوق الوارد الخاص بك.

تلقت وحدة تابعة لشركة بيكر تيلي إنترناشيونال أول لوم لمدقق حسابات من قبل الهيئة التنظيمية المالية في المملكة المتحدة بعد أن فشلت في إعداد تقارير أصول العملاء بشكل مناسب.

قالت هيئة السلوك المالي يوم الخميس إن MHA فشلت في إعداد أربعة تقارير عن أصول العملاء وفقًا للمعايير المطلوبة بين عامي 2015 و2019 فيما يتعلق بشركتين ماليتين منظمتين، ولم تخطر الهيئة التنظيمية بما يصل إلى 25 انتهاكًا للقواعد من قبل الشركات التي قامت بمراجعتها .

ونتيجة لذلك، فرضت هيئة مراقبة السلوكيات المالية “لوماً عاماً” ضد شركة MHA، وهي شركة المحاسبة رقم 13 في المملكة المتحدة من حيث الإيرادات في العام الماضي. كان قسم بيكر تيلي يُعرف سابقًا باسم MHA MacIntyre Hudson.

وقالت تيريز تشامبرز، المديرة التنفيذية المشتركة للتنفيذ ومراقبة السوق في هيئة مراقبة السلوكيات المالية: “في الأول من نوعه، يسلط هذا اللوم الضوء على الدور المهم الذي يلعبه المدققون في تقديم تقارير دقيقة حول ما إذا كانت الشركات تلتزم بقواعدنا”.

“تساعدنا هذه المعلومات في حماية أموال العملاء وتقليل الضرر الناجم عن فشل الشركات. ونتوقع من جميع الشركات التأكد من أنها تقدم تقارير كاملة ودقيقة.

بموجب لوائح هيئة مراقبة السلوكيات المالية (FCA)، يتعين على الشركات التي تمتلك أصول العملاء أن يكون لديها مدقق حسابات يقدم تقريرًا إلى هيئة الرقابة على أساس سنوي. لقد تم تسليط الضوء على أهمية الفصل الصحيح لأصول العملاء خلال الأزمة المالية العالمية عام 2008، عندما طال أمد العواقب المترتبة على إفلاس ليمان براذرز، وخاصة بسبب الفوضى الناجمة عن فرز أصول العملاء والأطراف المقابلة في البنك.

بعد التحقيق، وجدت هيئة الرقابة المالية أن MHA فشلت في الإبلاغ عن انتهاكات القواعد، بدءًا من الإخفاقات في التوثيق، إلى أصول الشركات المحتفظ بها إلى جانب أصول العملاء.

عادة ما يتم تنظيم شركات التدقيق من قبل مجلس التقارير المالية، ومع ذلك، فإن الانتهاك المعني يتعلق بما يسمى بقواعد تدقيق دفتر أصول العملاء (CASS) لشركات الاستثمار، والتي تشرف عليها هيئة مراقبة السلوكيات المالية (FCA). تشرف لجنة FRC على عمليات التدقيق القانونية بموجب قانون الشركات.

تخضع حوالي 3100 شركة مالية، تمتلك 175 مليار جنيه استرليني من أموال العملاء ونحو 17.4 تريليون جنيه استرليني من أصول الحضانة، لقواعد CASS، وفقا لهيئة الرقابة المالية.

وقالت MHA إنها “تعاونت بشكل كامل” مع تحقيق هيئة مراقبة السلوكيات المالية، بما في ذلك “تقديم الاعترافات المناسبة عندما شعرت الشركة أن عملها كان أقل من المعايير العالية التي توقعتها MHA”.

وأضافت: “نحن نعترف باللوم، ونأسف لأن عملنا في هذه المناسبة كان أقل من المستوى المطلوب. نلاحظ أيضًا أن هيئة الرقابة المالية (FCA) اعتبرت أنه لم يكن من الممكن أن ينجم أي ضرر كبير عن أي من الانتهاكات غير المبلغ عنها وبالتالي لم يتم إصدار أي عقوبات مالية.

تعرضت شركة MHA الشهر الماضي لغرامة منفصلة بقيمة 120 ألف جنيه استرليني من قبل FRC بسبب “العديد من الانتهاكات” في عمليات التدقيق التي تجريها لشركة MRG Finance، وهو كيان تم إنشاؤه لإصدار سندات لجمع التمويل لشركته الأم.